新大綱證券(證券從業(yè)考試大綱的證券市場(chǎng))

1.證券從業(yè)考試大綱的證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)

本部分內(nèi)容包括股票、債券、證券投資基金等資本市場(chǎng)基礎(chǔ)工具的定義、性質(zhì)、特征、分類；金融期權(quán)、金融期貨和可轉(zhuǎn)換證券等金融衍生工具的定義、特征、組成要素、分類；證券市場(chǎng)的產(chǎn)生、發(fā)展、結(jié)構(gòu)、運(yùn)行；證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的設(shè)立、主要業(yè)務(wù)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理；中國(guó)證券市場(chǎng)的法規(guī)體系、監(jiān)管構(gòu)架以及從業(yè)人員的道德規(guī)范和資格管理等基礎(chǔ)知識(shí)。

通過本部分的學(xué)習(xí)，要求熟練掌握證券和證券市場(chǎng)的基礎(chǔ)知識(shí)、基本理論、主要法規(guī)和職業(yè)道德規(guī)范；掌握證券中介機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。 掌握證券與有價(jià)證券定義、分類和特征；掌握證券市場(chǎng)的定義、特征、結(jié)構(gòu)和基本功能；了解商品證券、貨幣證券、資本證券、貨幣市場(chǎng)及資本市場(chǎng)的含義和構(gòu)成。

掌握證券市場(chǎng)參與者的構(gòu)成，包括證券發(fā)行人、證券投資人、證券市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)、自律性組織及證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)；掌握證券發(fā)行主體及其發(fā)行目的；掌握機(jī)構(gòu)投資者的主要類型及投資管理；掌握證券市場(chǎng)中介的含義和種類、證券市場(chǎng)自律性組織的構(gòu)成；熟悉投資者的風(fēng)險(xiǎn)特征與投資適當(dāng)性；熟悉證券交易所、證券業(yè)協(xié)會(huì)、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)；了解個(gè)人投資者的含義。熟悉證券市場(chǎng)產(chǎn)生的背景、歷史、現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)；了解美國(guó)次貸危機(jī)爆發(fā)后全球證券市場(chǎng)出現(xiàn)的新趨勢(shì)；掌握新中國(guó)證券市場(chǎng)歷史發(fā)展階段和對(duì)外開放的內(nèi)容；熟悉新《證券法》《公司法》實(shí)施后中國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)生的變化；熟悉面對(duì)全球金融危機(jī)所采取的措施；熟悉《關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》（“國(guó)九條”）的主要內(nèi)容；了解資本主義發(fā)展初期和中國(guó)解放前的證券市場(chǎng)；了解我國(guó)證券業(yè)在加入WTO后對(duì)外開放的內(nèi)容。

掌握股票的定義、性質(zhì)、特征和分類方法；熟悉普通股票與優(yōu)先股票、記名股票與不記名股票、有面額股票與無(wú)面額股票的區(qū)別和特征；掌握與股票相關(guān)的部分資本管理概念；熟悉股票票面價(jià)值、賬面價(jià)值、清算價(jià)值、內(nèi)在價(jià)值的不同含義與聯(lián)系；掌握股票的理論價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格的聯(lián)系與區(qū)別；掌握影響股票價(jià)格變動(dòng)的基本因素和其他因素。掌握普通股票股東的權(quán)利和義務(wù)；掌握公司利潤(rùn)分配順序、股利分配原則和剩余資產(chǎn)分配順序；熟悉股東重大決策參與權(quán)、資產(chǎn)收益權(quán)、剩余資產(chǎn)分配權(quán)、優(yōu)先認(rèn)股權(quán)等概念。

熟悉優(yōu)先股的定義、特征；了解發(fā)行或投資優(yōu)先股的意義；了解優(yōu)先股票的分類及各種優(yōu)先股票的含義。掌握我國(guó)按投資主體性質(zhì)分類的各種股份的概念；掌握國(guó)家股、法人股、社會(huì)公眾股、外資股的含義；掌握我國(guó)股票按流通受限與否的分類及含義；熟悉A股、B股、H股、N股、S股、L股、紅籌股等概念。

熟悉我國(guó)股權(quán)分置改革的情況。 掌握債券的定義、票面要素、特征、分類；熟悉債券與股票的異同點(diǎn)；熟悉債券的基本性質(zhì)與影響債券期限和利率的主要因素；熟悉各類債券的概念與特點(diǎn)。

掌握政府債券的定義、性質(zhì)和特征；掌握中央政府債券的分類；熟悉我國(guó)國(guó)債的發(fā)行概況、我國(guó)國(guó)債的品種、特點(diǎn)和區(qū)別；了解地方債券的發(fā)行主體、分類方法以及我國(guó)地方政府債券的發(fā)行情況；熟悉國(guó)庫(kù)券、赤字國(guó)債、建設(shè)國(guó)債、特種國(guó)債、實(shí)物國(guó)債、貨幣國(guó)債、記賬式國(guó)債、憑證式國(guó)債、儲(chǔ)蓄國(guó)債的概念；熟悉我國(guó)特別國(guó)債的發(fā)行目的和發(fā)行情況。掌握金融債券、公司債券和企業(yè)債券的定義和分類；掌握我國(guó)公司債的管理規(guī)定；熟悉我國(guó)金融債券的品種和發(fā)行概況；熟悉中央銀行票據(jù)的作用和發(fā)行情況；熟悉各種公司債券的含義；熟悉我國(guó)企業(yè)債的管理規(guī)定；熟悉我國(guó)公司債券和企業(yè)債券的區(qū)別；熟悉可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的不同；熟悉我國(guó)可轉(zhuǎn)換公司債券、可分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券和可交換公司債券的管理規(guī)定。

掌握國(guó)際債券的定義和特征；掌握外國(guó)債券和歐洲債券的概念、特點(diǎn)；了解我國(guó)國(guó)際債券的發(fā)行概況；了解揚(yáng)基債券、武士債券、熊貓債券等外國(guó)債券；了解龍債券和龍債券市場(chǎng)；了解亞洲債券市場(chǎng)。 掌握證券投資基金的定義和特征；掌握基金與股票、債券的區(qū)別；熟悉基金的作用；熟悉我國(guó)證券投資基金業(yè)的發(fā)展概況；熟悉證券投資基金的分類方法；掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區(qū)別；掌握貨幣市場(chǎng)基金管理內(nèi)容；熟悉各類基金的含義；掌握交易所交易的開放式基金的概念、特點(diǎn)；了解ETF和LOF的異同。

熟悉基金份額持有人的權(quán)利與義務(wù)；掌握基金管理人的概念、資格、職責(zé)、更換條件、業(yè)務(wù)范圍；掌握基金托管人的概念、條件、職責(zé)、更換條件；熟悉基金當(dāng)事人之間的關(guān)系。熟悉基金的管理費(fèi)、托管費(fèi)、交易費(fèi)、運(yùn)作費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)的含義和提取規(guī)定。

來(lái)源：考試大掌握基金資產(chǎn)凈值的含義；熟悉基金資產(chǎn)估值的概念及估值的基本原則。熟悉基金收入的來(lái)源、利潤(rùn)分配方式與分配原則；掌握基金的投資風(fēng)險(xiǎn)；了解基金的信息披露要求。

掌握基金的投資范圍與投資限制。 掌握金融衍生工具的概念、基本特征和按照基礎(chǔ)工具的種類、產(chǎn)品形態(tài)、交易場(chǎng)所及交易方法等不同的分類方法；了解金融衍生工具產(chǎn)生和發(fā)展的原因、金融衍生工具最新的發(fā)展趨勢(shì)。

掌握現(xiàn)貨、遠(yuǎn)期、期貨交易的定義、基本特征和主。

2.證券基礎(chǔ)知識(shí)有哪些

1、證券是指用以證明或設(shè)定權(quán)利所做成的書面憑證，它表明證券持有人或第三者有權(quán)取得該證券擁有的特定權(quán)益，或證明其曾經(jīng)發(fā)生過的行為。

證券的票面要素主要為四個(gè)：第一，持有人；第二，證券的標(biāo)的物；第三，標(biāo)的物的價(jià)值；第四，權(quán)利。證券的兩個(gè)基本特征為：第一，法律特征；第二，書面特征。

有價(jià)證券是指標(biāo)有票面金額，證明持有人有權(quán)按期取得一定收入并可自由轉(zhuǎn)讓和買賣的所有權(quán)或債券憑證。有價(jià)證券本身沒有價(jià)值，但由于代表了一定的權(quán)益，所以有交易價(jià)格。

有價(jià)證券可分為：商品證券、貨幣證券和資本證券。有價(jià)證券的特征：第一，證券的產(chǎn)權(quán)性；第二，證券的收益性；第三，證券的流通性；第四，證券的風(fēng)險(xiǎn)性。

有價(jià)證券的功能：第一，籌資功能，是指為經(jīng)濟(jì)的發(fā)展籌集資本；第二，配置資本的功能，是指通過有價(jià)證券的發(fā)行和交易，按利潤(rùn)最大化的要求對(duì)資本進(jìn)行分配。 2、證券市場(chǎng)是股票、債券、投資基金等有價(jià)證券發(fā)行和交易的場(chǎng)所。

它的三個(gè)顯著特征是：第一，證券市場(chǎng)是價(jià)值直接交換的場(chǎng)所；第二，證券市場(chǎng)是財(cái)產(chǎn)權(quán)利直接交換的場(chǎng)所；第三，證券市場(chǎng)是風(fēng)險(xiǎn)直接交換的場(chǎng)所。 從縱向來(lái)劃分，證券市場(chǎng)可以分一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)。

從橫向來(lái)劃分，又可以分為股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、基金市場(chǎng)等。 3、證券市場(chǎng)是社會(huì)化大生產(chǎn)和商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。

今年來(lái)證券市場(chǎng)有著全新的特征：第一，金融證券化；第二，證券投資法人化；第三，證券交易多樣化；第四，證券市場(chǎng)自由化；第五，證券市場(chǎng)國(guó)際化；第六，證券市場(chǎng)電腦化。 證券市場(chǎng)的四大趨勢(shì)為：第一，金融創(chuàng)新進(jìn)一步深化；第二，發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)的證券市場(chǎng)國(guó)際化將有較大發(fā)展；第三，證券交易所的合并與上市；第四，證券市場(chǎng)的網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展趨勢(shì)。

縱觀十年來(lái)我國(guó)證券市場(chǎng)的發(fā)展歷程，它的特點(diǎn)為：第一，市場(chǎng)發(fā)展日益規(guī)范有序；第二，證券發(fā)行規(guī)模逐年擴(kuò)大，品種結(jié)構(gòu)日趨合理；第三，機(jī)構(gòu)投資者的隊(duì)伍逐漸壯大；第四，監(jiān)督手段法制化。 第二節(jié) 證券市場(chǎng)的參與者 1、證券發(fā)行人，是指為籌措資金而發(fā)行債券、股票等證券的政府及其機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、公司和企業(yè)。

一般而言，發(fā)行證券時(shí)，發(fā)行人要委托證券公司代為發(fā)行，即承銷。 2、證券投資人，是指通過證券而進(jìn)行投資的各類機(jī)構(gòu)法人和自然人，他們是證券市場(chǎng)的資金供給者。

證券投資人可分為機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人投資者兩類。 3、證券市場(chǎng)的中介機(jī)構(gòu)，是指為證券的發(fā)行與交易提供服務(wù)的各類機(jī)構(gòu)。

主要有證券公司和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)。證券公司的主要業(yè)務(wù)有代理發(fā)行、代理證券買賣、自營(yíng)性證券買賣以及其他咨詢業(yè)務(wù)。

證券公司一般分為綜合類證券公司和經(jīng)紀(jì)類證券公司。 4、自律組織。

在我國(guó)證券自律性組織包括證券交易所和證券協(xié)會(huì)。我國(guó)的證券交易所是提供證券集中競(jìng)交易場(chǎng)所的不以營(yíng)利為目的的法人。

證券業(yè)協(xié)會(huì)是證券業(yè)的自律性組織，是社會(huì)團(tuán)體法人。其權(quán)利機(jī)構(gòu)是由全體會(huì)員組成的會(huì)員大會(huì)。

在我國(guó)證券公司必須加入證券業(yè)協(xié)會(huì)。 5、證券監(jiān)督機(jī)構(gòu)，在我國(guó)證券監(jiān)督機(jī)構(gòu)是指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)。

第三節(jié) 證券市場(chǎng)的地位與功能 1、金融市場(chǎng)是資金融通的市場(chǎng)。資金的融通簡(jiǎn)稱為融資，一般分為直接融資和間接融資兩種。

根據(jù)金融市場(chǎng)上交易工具的期限，把金融市場(chǎng)分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)兩大類。 證券市場(chǎng)是現(xiàn)代金融體系的重要組成部分，而且它與金融市場(chǎng)體系的其他組成部分有密切的聯(lián)系：第一，證券市場(chǎng)與貨幣市場(chǎng)關(guān)系密切；第二，長(zhǎng)期信貸的資金來(lái)源依賴于證券市場(chǎng)；第三，任何金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)都直接或間接于證券市場(chǎng)相關(guān)，而且證券金融機(jī)構(gòu)與非證券金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)上有很多的交叉。

2、證券市場(chǎng)的基本功能為：第一，籌資功能，是指證券市場(chǎng)為資金需求者籌集資金的功能；第二，資本定價(jià)功能，就是為資本決定價(jià)格；第三，資本配置功能，是指通過證券價(jià)格引導(dǎo)資本的流動(dòng)而實(shí)現(xiàn)資本的合理配置的。 第二章 股票（1-2） 第一節(jié) 股票的特征與類型 1、股票是指股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。

它的三個(gè)基本要素是：發(fā)行主體、股份、持有人。 2、股票是一種有價(jià)證券、要式證券、證權(quán)證券、資本證券和綜合權(quán)利證券。

3、股票的特征是：收益性、風(fēng)險(xiǎn)性、流動(dòng)性、永久性、參與性和波動(dòng)性。 4、按股東享有的權(quán)利的不同，可以把股票分為普通股和優(yōu)先股。

5、股票按是否記載股東姓名，可以分為記名股票和不記名股票。記名股票的特點(diǎn)是：第一，股東權(quán)利歸屬于記名股東；第二，認(rèn)購(gòu)股票的款項(xiàng)不一定一次繳足；第三，轉(zhuǎn)讓相對(duì)復(fù)雜或受限制；第四，便于掛失，相對(duì)安全。

不記名股票的特點(diǎn)是：第一，股東權(quán)利歸屬股票的持有人；第二，認(rèn)購(gòu)股票時(shí)要求繳足股款；第三，轉(zhuǎn)讓相對(duì)簡(jiǎn)便；第四，安全性較差。 6、股票按是否用票面金額加以表示，可以分為有面額股票和無(wú)面額股票。

有面額股票的特點(diǎn)是：第一，可以明確表示每一股所代表的股權(quán)比例；第二，為股票發(fā)行價(jià)格的確定提供依據(jù)。我過國(guó)公司法規(guī)定，股票的發(fā)行價(jià)格可以和票面金額相等，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。

無(wú)面額股票的特點(diǎn)是：第一，發(fā)行或轉(zhuǎn)讓價(jià)格較。

3.證券從業(yè)考試《基礎(chǔ)知識(shí)》有哪些具體內(nèi)容呢

601。

股票的理論價(jià)格 股票的未來(lái)股息收入、資本利得收入，可以稱之為（）。 （單項(xiàng)選擇題） 1。

A：現(xiàn)值[錯(cuò)] 2。 B：期值[對(duì)] 3。

C：貼現(xiàn)值[錯(cuò)] 4。 D：復(fù)利值[錯(cuò)] 602。

股票的理論價(jià)格 股票及其他有價(jià)證券的理論價(jià)格是根據(jù)（）而來(lái)的。 （單項(xiàng)選擇題） 1。

A：現(xiàn)值理論[對(duì)] 2。 B：預(yù)期理論[錯(cuò)] 3。

C：合理收益理論[錯(cuò)] 4。 D：流動(dòng)性理論[錯(cuò)] 603。

股票的理論價(jià)格 股票之所以有價(jià)格，是因?yàn)椋ǎ?（單項(xiàng)選擇題） 1。

A：股票本身有價(jià)值[錯(cuò)] 2。 B：股票是資本憑證[錯(cuò)] 3。

C：股票代表著收益的價(jià)值[對(duì)] 4。 D：股票是現(xiàn)實(shí)資本[錯(cuò)] 604。

影響股票價(jià)格的因素 股票的市場(chǎng)價(jià)格最直接的影響因素是（）。 （單項(xiàng)選擇題） 1。

A：宏觀經(jīng)濟(jì)形式[錯(cuò)] 2。 B：宏觀經(jīng)濟(jì)政策[錯(cuò)] 3。

C：通貨膨脹率[錯(cuò)] 4。 D：供求關(guān)系[對(duì)] 605。

影響股票價(jià)格的因素 引起股票市場(chǎng)價(jià)格周期性變動(dòng)的根本原因是（）。 （單項(xiàng)選擇題） 1。

A：經(jīng)濟(jì)參數(shù)變化[錯(cuò)] 2。 B：經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)[對(duì)] 3。

C：投資周期波動(dòng)[錯(cuò)] 4。 D：經(jīng)濟(jì)政策變化[錯(cuò)] 606。

影響股票價(jià)格的因素 股票價(jià)格與公司盈利之間的關(guān)系表現(xiàn)為（）。 （單項(xiàng)選擇題） 1。

A：股票變化同步與公司盈利變化[錯(cuò)] 2。 B：股票變化領(lǐng)先于公司盈利變化[對(duì)] 3。

C：股票變化滯后于公司盈利變化[錯(cuò)] 4。 D：無(wú)明顯關(guān)系[錯(cuò)] 607。

影響股票價(jià)格的因素 決定股票價(jià)格高低的基本因素是（）。 （單項(xiàng)選擇題） 1。

A：政治因素[錯(cuò)] 2。 B：投機(jī)因素[錯(cuò)] 3。

C：公司經(jīng)營(yíng)狀況[對(duì)] 4。 D：宏觀經(jīng)濟(jì)因素[錯(cuò)] 608。

優(yōu)先股票的特征 優(yōu)先股收益一般（）普通股。 （單項(xiàng)選擇題） 1。

A：等于[錯(cuò)] 2。 B：低于[對(duì)] 3。

C：高于[錯(cuò)] 4。 D：不確定[錯(cuò)] 609。

優(yōu)先股票的特征 優(yōu)先股票的“優(yōu)先”主要體現(xiàn)在（）。 （單項(xiàng)選擇題） 1。

A：對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)參與權(quán)的優(yōu)先[錯(cuò)] 2。 B：認(rèn)購(gòu)新發(fā)行股票的優(yōu)先[錯(cuò)] 3。

C：公司盈利很多時(shí)，其股息高于普通股股利[錯(cuò)] 4。 D：股息分配和剩余資產(chǎn)清償?shù)膬?yōu)先[對(duì)] 610。

優(yōu)先股票的特征 從風(fēng)險(xiǎn)角度看，優(yōu)先股票的風(fēng)險(xiǎn)（）普通股票。 （單項(xiàng)選擇題） 1。

A：大于[錯(cuò)] 2。 B：小于[對(duì)] 3。

C：等于[錯(cuò)] 4。 D：不確定[錯(cuò)]。

4.證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)有哪些重點(diǎn)考點(diǎn)

基本內(nèi)容：本章主要介紹了股票的特征和類型，股票的價(jià)值與價(jià)格，然后重點(diǎn)介紹了普通股票與優(yōu)先股票，最后結(jié)合現(xiàn)實(shí)，介紹了我國(guó)現(xiàn)行的股票類型。

學(xué)習(xí)要求：掌握股票的定義、性質(zhì)、特征和分類方法；熟悉普通股票與優(yōu)先股票、記名股票與不記名股票、有面額股票與無(wú)面額股票的區(qū)別和特征。 熟悉股票票面價(jià)值、賬面價(jià)值、清算價(jià)值、內(nèi)在價(jià)值的不同含義與聯(lián)系；掌握股票的理論價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格的聯(lián)系與區(qū)別；掌握影響股票價(jià)格的主要因素。

掌握普通股票股東的權(quán)利和義務(wù)；掌握公司利潤(rùn)分配順序，股利分配原則和剩余資產(chǎn)分配順序；熟悉股東參與權(quán)、控制權(quán)、優(yōu)先認(rèn)股權(quán)等概念。 熟悉優(yōu)先股的定義、特征；了解發(fā)行或投資優(yōu)先股的意義；了解優(yōu)先股票的分類及其各種優(yōu)先股票的含義。

掌握按股份類別劃分的各種股份的概念；掌握國(guó)家股、國(guó)有法人股、社會(huì)法人股、社會(huì)公眾股、外資股的含義；熟悉A股、B股、H股、N股、S股、L股、紅籌股等概念。 ? 第一節(jié) 股票的特征與類型 重點(diǎn)內(nèi)容：股票的定義、性質(zhì)、特征和分類方法；普通股票與優(yōu)先股票、記名股票與不記名股票、有面額股票與無(wú)面額股票的區(qū)別和特征。

考點(diǎn)分析：股票是股份有限公司發(fā)行的、用以證明投資者的股東身份和權(quán)益、并據(jù)此獲取利息和紅利的證券。 股票是有價(jià)證券、要式證券、證權(quán)證券、資本證券、綜合權(quán)利證券。

股票具有收益性、風(fēng)險(xiǎn)性、流動(dòng)性、永久性和參與性。根據(jù)不同標(biāo)準(zhǔn)，股票可以分為普通股票與優(yōu)先股票、記名股票與不記名股票、有面額股票與無(wú)面額股票。

? 第二節(jié) 股票的價(jià)值與價(jià)格 重點(diǎn)內(nèi)容：股票票面價(jià)值、賬面價(jià)值、清算價(jià)值、內(nèi)在價(jià)值的不同含義與聯(lián)系；股票的理論價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格的聯(lián)系與區(qū)別；影響股票價(jià)格的主要因素。 考點(diǎn)分析：票面價(jià)值就是股票票面上標(biāo)明的金額，帳面價(jià)值就是每股股票所代表的實(shí)際資產(chǎn)的價(jià)值，清算價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值，內(nèi)在價(jià)值是股票未來(lái)收益的現(xiàn)值。

公司股票的市場(chǎng)價(jià)格圍繞理論價(jià)格上下波動(dòng)。影響股票價(jià)格的因素有很多，經(jīng)營(yíng)狀況和宏觀經(jīng)濟(jì)因素、政治因素、心理因素、證券主管部門的政策措施、人為操縱因素都會(huì)影響股票價(jià)格。

? 第三節(jié) 普通股票與優(yōu)先股票 重點(diǎn)內(nèi)容：普通股票股東的權(quán)利和義務(wù)；公司利潤(rùn)分配順序，股利分配原則和剩余資產(chǎn)分配順序；股東參與權(quán)、控制權(quán)、優(yōu)先認(rèn)股權(quán)等概念。優(yōu)先股的定義、特征。

考點(diǎn)分析：普通股票股東有重大決策參與權(quán)、公司盈余和剩余財(cái)產(chǎn)分配權(quán)以及法律和公司章程規(guī)定的其他權(quán)利。 公司利潤(rùn)分配順序是先彌補(bǔ)虧損，然后提取法定公積金，然后提取法定公益金、提取任意公積金，分配普通股息。

股利分配原則是只能用留存收益支付，不能減少注冊(cè)資本，公司無(wú)力償債時(shí)不能支付股利。剩余資產(chǎn)分配按照下列順序：支付清算費(fèi)用，支付公司員工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用，繳付所欠稅款，清償公司債務(wù)，再按股東持股比例分配給股東。

優(yōu)先股是指股東享有某些優(yōu)先權(quán)利的股票。特征有股息率固定、股息分派優(yōu)先、剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先、一般無(wú)表決權(quán)。

按照不同附加條件，優(yōu)先股可以分為不同類型。 ? 第四節(jié) 我國(guó)現(xiàn)行的股票類型 重點(diǎn)內(nèi)容：按股份類別劃分的各種股份的概念；國(guó)家股、國(guó)有法人股、社會(huì)法人股、社會(huì)公眾股、外資股的含義； A股、B股、H股、N股、S股、L股、紅籌股等概念。

考點(diǎn)分析：我國(guó)按照投資主體的不同性質(zhì)，將股票分為國(guó)家股、法人股、社會(huì)公眾股和外資股等不同類型。國(guó)家股指有權(quán)代表國(guó)家投資的部門或機(jī)構(gòu)以國(guó)有資產(chǎn)向公司投資形成的股份。

法人股指企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體以其依法可支配的資產(chǎn)投入公司形成的股份。 社會(huì)公眾股指社會(huì)公眾依法以其擁有的財(cái)產(chǎn)投入公司時(shí)形成的可上市流通的股份。

外資股指股份公司向我國(guó)和我國(guó)香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票。A股指境內(nèi)上市的股票。

B股指境內(nèi)上市外資股。H股N股S股L股都是境外上市外資股，依次為香港、紐約、新加坡和倫敦。

紅籌股指中國(guó)境外注冊(cè)、香港上市但主要業(yè)務(wù)再中國(guó)內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來(lái)自中國(guó)內(nèi)地的股票。

5.證券從業(yè)資格考試《基礎(chǔ)知識(shí)》具體有哪些內(nèi)容呢

第二章 股票 一、單項(xiàng)選擇題 1。

股票最基本的特征是（ ）。 A。

參與性 B。流動(dòng)性 C。

收益性 D。永久性 2。

下面關(guān)于股票性質(zhì)描述錯(cuò)誤的是（ ）。 A。

股票是綜合權(quán)利證券 B。股票是證權(quán)證券、資本證券 C。

股票是有價(jià)證券、要式證券 D。股票是物權(quán)證券、債權(quán)證券 3。

股票按股東享有權(quán)利的不同，可以分為（ ）。 A。

有面額股票和無(wú)面額股票 B。記名股票和無(wú)記名股票 C。

普通股票和優(yōu)先股票 D。份額股票和比例股票 4。

記名股票的特點(diǎn)不包括（ ）。 A。

安全性較差 B?？梢砸淮位蚍执卫U納出資 C。

股東權(quán)利歸屬于記名股東 D。轉(zhuǎn)讓相對(duì)復(fù)雜或受限制 5。

股票是把已存在的股東權(quán)利表現(xiàn)為證券的形式，它的作用不是創(chuàng)造股東的權(quán)利，而是證明股東的權(quán)利。 所以說(shuō)，股票是（ ）。

A。設(shè)權(quán)證券 B。

資本證券 C。要式證券 D。

證權(quán)證券 6。證券持有者對(duì)公司的財(cái)產(chǎn)有直接支配處理權(quán)的證券是（ ）。

A。債券證券 B。

物權(quán)證券 C。證權(quán)證券 D。

要式證券 7。 最先通過法律允許發(fā)行無(wú)面額股票的國(guó)家是（ ）。

A。美國(guó) B。

英國(guó) C。日本 D。

德國(guó) 8。（ )是上市公司最常見、最主要的資本公積金來(lái)源。

A。資產(chǎn)增值 B。

接受的贈(zèng)與 C。股票發(fā)行溢價(jià) D。

因合并而接受其他公司資產(chǎn)凈額 9。在沒有優(yōu)先股票的條件下，以公司凈資產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得的是（ ）。

A。每股清算價(jià)值 B。

每股內(nèi)在價(jià)值 C。每股票面價(jià)值 D。

每股賬面價(jià)值 10。穩(wěn)定的現(xiàn)金股利政策對(duì)公司現(xiàn)金流管理有較高的要求，通常將那些經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)較好，具有穩(wěn)定較高現(xiàn)金股利支付的公司股票稱為（ ）。

A。潛力股 B。

紅籌股 C。藍(lán)籌股 D。

績(jī)優(yōu)股。